Юридические лица не вправе хранить в кассе организации наличные деньги сверх установленного лимита, поэтому лишние средства зачисляются на банковский счёт. Банки принимают деньги от клиентов на основе приходного кассового документа - объявления на взнос наличными. Рассмотрим, как заполнить объявление на взнос наличными и как передать этот документ в кредитную организацию.
Что это за документ
Ограничения по сумме денег в кассе установлены для всех юрлиц Указанием Банка России от 11.03.2014 N 3210-У . Сумму лимита компания устанавливает самостоятельно. Средства, превышающие остаток, зачисляются на банковские счета. В противном случае компании грозит штраф от 40 000 до 50 000 рублей, а должностному лицу от 4 000 до 5 000 рублей по статье 15.1 КоАП .
Сотрудник организации вносит деньги в банковскую кассу для зачисления на счёт, используя для этого объявление на взнос наличными. Важно, что на этого работника должна быть оформлена доверенность на сдачу денег в кредитную организацию.
Новая форма 0402001 утверждена Указанием Банка России от 30.07.2014 N 3352-У , в связи с чем форма, приведённая в Приложении 6 к Положению Банка России от 24.04 . 2008 N 318 -П, утратила силу. Документ состоит из трёх составляющих:
- объявление;
- квитанция;
- ордер.
Большая часть реквизитов в этих трёх частях бланка дублируют друг друга.
Как заполнить объявление на взнос наличными
Объявление на взнос наличными бланк 2016-2017 года заполняется в организации следующим образом:
- Поле "Дата" - число передачи денег в банк;
- "От кого" - ФИО сотрудника, который вносит средства;
- "Получатель" - название организации;
- "ИНН" - идентификационный налоговый номер организации;
- Поля "Счёт N", "Кредит счёта N", "Для зачисления на счёт" заполняются одинаково - в них проставляют номер счёта, на который вносятся средства;
- "Наименование банка-вносителя", "БИК" - название отделения (филиала) банка, в котором у сотрудника принимают деньги, его БИК;
- "Наименование банка-получателя", "БИК" - название отделения (филиала) банка, в котором у организации открыт счёт, его БИК;
- Строки "Сумма цифрами", "Сумма (суммы) цифрами", "Сумма" заполняются одинаково - в них проставляется денежная сумма цифрой, копейки указывают через дефис;
- Поле "Символ" подразумевает источник поступления денег, который обозначается числовым кодом. Символы приведены в Указании Банка России N 4212-У . Например, 02 обозначает поступление средств от продажи товаров;
- "Сумма прописью" - записываем цифры прописью, оставшееся место заполняем прочерками, не оставляя свободным, завершаем запись словом "руб.";
- "Источник поступления" - поле аналогичное строке "Символ", однако в нем причина поступления средств на счёт прописывается не кодом, а словами;
- "Вноситель" - подпись сотрудника, чья фамилия указана в графе "от кого".
Оставшиеся поля документа заполняет сотрудник банка.
Объявление на взнос наличными - образец заполнения
Приведём пример заполнения объявления на взнос наличными. Бланк заполняется работником компании и банковскими сотрудниками.
Допустим, 25 апреля 2019 г. кассир ООО "Планета" (ИНН 7710214450) Кривова Александара Ивановна передала в Северо-Западный банк ОАО «Сбербанк России» (БИК 044030653) излишек денег (поступления от продажи товаров) в сумме 287 000 руб. для внесения на счёт ООО "Планета" N 40757310800870000746 в том же отделении банка.
В этом случае образец заполнения объявления на взнос наличными 2019 будет выглядеть так:
Как передать объявление на взнос наличными в банк
Форма кассового документа 0402001 "Объявление на взнос наличными" передаётся работником компании сотруднику кредитной организации.
Банковский бухгалтер, в свою очередь, проверяет информацию и правильность заполнения ячеек. Помарок и исправлений в документе быть не должно. После проверки бухгалтер банка ставит подпись на документе, бланк поступает в кассу, а вносителю отдают отрывной талон.
Работник проходит в кассу, где кассир проверит подпись банковского бухгалтера на документе, попросит вносителя также подписать объявление и примет деньги, пересчитав сумму. После этого кассир ставит свою подпись во всех трёх разделах бланка и кассовый штамп в разделе "Квитанция". Раздел "Ордер" получает бухгалтер банка, чтобы зачислить на его основании деньги на счёт. Квитанция выдаётся клиенту, она подтвердит приём денежных средств.
Важно, что дата приёма банком денег должна строго соответствовать дате, указанной клиентом в бланке на взнос. Срок действия этого документа - всего одни сутки. Поэтому если работники банка не успели исполнить операцию, они обязаны уничтожить бланк в конце смены.
Объявление на взнос наличными – документ, на основании которого вносятся наличные денежные средства на расчетный счет в банке. Форма объявления на взнос наличными разрабатывается Центробанком РФ. С 1 ноября 2014 года действует новая форма объявления на взнос наличными 0402001.
Форма 0402001 состоит из трех документов: объявление, квитанция к нему и приходный ордер. Заполняются эти три документа одинаково. Заполненный бланк объявления остается у работника банка. Квитанция с подписью банковского работника возвращается к организации или ИП, которые вносят наличность на расчетный счет. Приходный ордер передается в бухгалтерию банка и прикладывается к банковской выписке.
Обратная операция по снятию денег с расчетного счета осуществляется на основании чека, образец заполнения которого можно скачать .
Образец заполнения
Инструкция по заполнению объявления:
№: номер бланка.
Дата: дата заполнения формы 0402001 – дата внесения наличности на счет в банке.
От кого: наименование организации, которая вносит наличность в банк.
Дебет: номер счета отправителя.
Получатель: название организации, на счет которой поступают наличные деньги.
Кредит : номер расчетного счета получателя.
Поля «дебет» и «кредит» можно оставить пустыми, работник банка укажет необходимые данные при получении наличности.
ИНН: идентификационный налоговый номер получателя.
Счет №: номер расчетного счета получателя.
Банк-вноситель: наименование и БИК банка, обслуживающего лицо, вносящее деньги на расчетный счет.
Банк-получатель: наименование и БИК банка получателя денег.
Сумма прописью: денежная сумма, вносимая на расчетный счет.
Сумма цифрами: та же сумма цифрами.
Источник поступления: указывается тип источника.
Символ/сумма: указывается символ источника поступления денег по номенклатуре символов и соответствующая сумма денег для этого символа.
Наиболее часто используемые символы в объявлении на взнос наличными:
- 02 – выручка от реализации товаров;
- 05 – выручка общественного пассажирского транспорта;
- 08 – коммунальные платежи;
- 11 – выручка от реализованных услуг;
- 12 – поступление налогов;
- 14 – погашение кредитов;
- 16 – вклады физических лиц;
- 19 – поступления на счет индивидуальных предпринимателей;
- 28 – возврат заработной платы;
- 32 – прочие.
Квитанция и ордер к объявлению на взнос наличными заполняются аналогичным образом.
Полученные от клиентов наличные, организации переводят на свои счета в банках. Принятие денег сопровождается заполнением специального пакета документов, где содержится объявление на взнос наличными, а также ордер и квитанция. Образец и пример заполнения можно скачать в конце статьи. Форма 0402001 предусматривает, что будет указан источник поступлений. Чтобы отразить в документе эти данные, разработаны цифровые символы.
Бланк подтверждает, что деньги перечислены из кассы организации на банковские счета. Для оформления сейчас используется форма 0402001 (по ОКУД). Помимо самого объявления, в нее входят квитанция и ордер.
Бланк заполняется бухгалтером или сотрудником кредитной организации. Допускается как машинный, так и рукописный текст. Не должны присутствовать помарки, исправления и прочие недочеты.
Важно! Данные о владельце счета и его номере, а также наименование банка вносят в бланк, для чего можно использовать штамп.
В графе «Дата», которую содержит форма 0402001, ставится число фактического внесения денег в банк. Используются цифровые символы и слова. Сумма, которая будет переведена в банк, в 2016 году вписывается цифрами и прописью (для копеек используются цифровые символы в обоих случаях).
Как внести источники прихода
Объявление на взнос наличными отражает источник прихода средств. Их прописывают словами, также используют символы. Далее приведены некоторые из них для 2016 года, которые обозначают источник:
- 02 Выручка от реализации продукции вне зависимости от каналов сбыта;
- 05 Выручка от пассажирских перевозок
- 08 Приход квартплаты и коммунальных услуг;
- 09 Получение платы за посещение общественных мероприятий;
- 11 Выручка от организаций, предоставляющих прочие услуги;
- 12 Налоги и сборы;
- 15 Приход от реализации недвижимости;
- 16 Приход по вкладам (не распространяется на Сберегательный банк РФ);
- 17 Приход от предприятий Государственного комитета РФ по связи и информатизации;
- 18 Выручка от филиалов Сберегательного банка РФ;
- 19 Поступления на счета лиц, занятых предпринимательской деятельностью без образования юридического лица;
- 20 Выручка от реализации ценных бумаг (исключение составляет Сберегательный банк РФ);
- 28 Возврат оплаты труда;
- 30 Поступления в результате проведения валютно-обменных операций с физическими лицами;
- 32 Иные поступления в банк.
В каком случае принимают наличные
Кассир принимает средства только в том случае, если все графы в документе верно оформлены, а вносимая сумма денег соответствует указанной в бланке. В проверке, как заполнена форма 0402001, участвуют банковские работники: кассир и операционист. Если вносимая по факту сумма отличается от содержащейся в документе, объявление на взнос наличными нужно оформить заново.
При переводе денег на банковские счета:
- на руки вносителю выдается квитанция;
- объявление на взнос наличными (ниже можно скачать образец и пример заполнения) остается у кассира;
- на ордере операционный работник банка ставит штамп и прикрепляет бланк к выписке, впоследствии передаваемой лицу, на которое оформлен расчетный счет.
При поступлении денег на банковские счета в 2016 году потребуется три бланка: квитанция, ордер и объявление. Последнее заполняется бухгалтером либо кассовым работником банка. Допускается внесение данных как печатным способом, так и от руки. Текст не должен содержать помарок и исправлений. В противном случае нужно оформить новый бланк. Далее можно скачать образец.
Ни одна организация не вправе хранить наличность в кассе сверх лимита, который устанавливается расчетным способом. Порядок определен в Указании Банка России от 11.03.2014 N 3210-У. Исключением являются дни выплаты заработной платы, пособий или стипендий.
Если в кассе компании на конец рабочего дня установлено превышение лимита, то разницу (деньги по факту минус лимит) нужно сдать в банк или кредитную организацию, в которой открыт расчетный счет. Если нарушить установленный порядок ведения кассовых операций, организацию могут оштрафовать на сумму от 40 000 до 50 000 рублей, а ответственного работника — от 4 000 до 5 000 рублей (15.1 КоАП).
Операцию по взносу наличности нужно оформить специальным документом, и вместе с ним отвезти наличности в банк. Предварительно кассир должен оформить расходный кассовый ордер на сумму лишней наличности, и сформировать отчет, завершающий операции по рабочему дню.
Объявление на взнос наличными: бланк 2019 года
Документ, предназначенный для внесения наличности на расчетный счет компании. Выполнить операцию может только работник учреждения, на которого оформлена доверенность установленной формы. Пустой бланк объявления на взнос наличными скачать можно ниже.
Новая форма ОКУД 0402001 «Объявление на взнос наличными», утверждена Указанием Банка России от 30.07.2014 N 3352-У. Документ состоит из трех табличных блоков:
- Объявление на взнос наличными.
- Квитанция.
- Ордер.
Практически все реквизиты табличных блоков дублируют друг друга. Заполнить может не только работник организации, но и кассир обслуживающего банка.
Объявление на взнос наличными, бланк, скачать Word-формат
Образец заполнения объявления на взнос наличными 2019 года
Рассмотрим в виде таблицы, как заполнить объявление на взнос наличными.
|
Наименование поля |
Разъяснения |
|---|---|
|
Указываем дату передачи наличности в банк. |
|
|
Прописываем ФИО сотрудника, который фактически вносит денежные средства на р/счет. Помним, что на этого сотрудника должна быть оформлена доверенность в банке. |
|
|
Получатель |
Полное наименование организации, на счет которой вносим наличность. |
|
Указываем идентификационный номер налогоплательщика — бюджетной организации |
|
|
Значения полей идентичны, прописываем номер расчетного счета, на который вносим деньги. |
|
|
Кредит счета № |
|
|
Для зачисления на счет |
|
|
Наименование банка-вносителя, БИК |
Пишем наименование и БИК отделения банка (кредитной организации), через кассу которого проводим сдачу средств. |
|
Наименование банка-получателя, БИК |
Заполняем наименование банка и БИК, в котором открыт расчетный счет компании. |
|
«Сумма цифрами», «Сумма (суммы) цифрами», «Сумма» |
Значения полей идентичны, указываем сумму наличности для внесения на счет. Сумму ставим цифрами, копейки — через дефис. |
|
Числовой код, характеризующий источник поступлений. Коды и значения регламентированы в Указании Банка России N 4212-У. |
|
|
Сумма прописью |
Заполняем поле, на оставшемся месте ставим прочерки, в конце дописываем «руб». |
|
Источник поступления |
Расшифровываем поле символ, то есть указываем текстовое значение числового кода. |
|
Вноситель |
Подпись работника организации, который указан в поле «от кого». |
Остальные поля следует отставить пустыми, так как их должен заполнить сотрудник банка. Внимательно проверьте правильность заполнения полей, чтобы не тратить время на составление нового объявления на взнос наличными (скачать бланк можно выше). Исправления и помарки в документе не допускаются. Заполнить документ можно от руки или на компьютере, либо распечатать из бухгалтерской программы.
Порядок сдачи наличности в банк
С заполненным бланком и наличкой, работник учреждения отправляется в банк. В расчетную кассу банка сотрудник передает заполненную бумагу и денежные средства. Кассир банка проверяет документ, пересчитывает наличные. Если ошибок не обнаружено, банковский работник заполняет поля бланка 0402001, заверяет подписью во всех разделах и штампом в блоке «Квитанция». Табличный блок «Ордер» остается в банке, а остальные части документа остаются у работника учреждения.
Дата приема денег и дата документа должны совпадать, в ином случае, наличку не примут в кредитной организации.
Как заполнять объявление на взнос наличными (бланк)
Рассмотрим на примере порядок заполнения бланка объявления на взнос наличными, скачать его можно выше.
Кассир ГБОУ ДОД ДЮСШОР «АЛЛЮР» Монеткина И. И., 07.09.2018 приняла оплату за платные услуги «бассейн» от физических лиц в сумме 11 000 рублей. Допустимый лимит наличности — 1 000,00 рублей. Завершив кассовые операции, Монеткина заполнила документ на внесение наличности, в сумме 10 000 рублей (= 11 000 - 1 000).
